Uchylenie amerykańskich przepisów Windfall Elimination Provision - WEP (Klauzula eliminująca nieoczekiwany dochód)

W Stanach Zjednoczonych Ameryki ustawą z dnia 5 stycznia 2025 r. Social Security Fairness Act uchylone zostały przepisy Windfall Elimination Provision - WEP (Klauzula eliminująca nieoczekiwany dochód), która przewidywała redukcję amerykańskich emerytur i rent.

Oznacza to, że jeżeli otrzymujesz polską emeryturę lub rentę, to nie powoduje to zmniejszenia Twojej amerykańskiej emerytury lub renty.

Osoby, którym amerykańska emerytura lub renta była pomniejszona przez przepisy WEP w związku z otrzymywaniem emerytury lub renty z ZUS nie muszą podejmować żadnych działań, ponieważ amerykańska instytucja Social Security Administration z urzędu przelicza amerykańskie świadczenia wstecznie za okres od 1 stycznia 2024 r.

Windfall Elimination Provision (WEP) – była to klauzula eliminująca nadmierne świadczenia, która powodowała stosowanie mniej korzystnej formuły naliczania amerykańskich emerytur i rent inwalidzkich z Social Security Administration. Klauzula ta dotyczyła osób, które pobierały amerykańską emeryturę lub rentę inwalidzką oraz drugą emeryturę lub rentę w innym systemie ubezpieczeń społecznych, np. w systemie ZUS lub KRUS.

Kogo dotyczyły przepisy WEP

Przepisy WEP dotyczyły m.in osób, które otrzymują:

• amerykańską emeryturę lub rentę ustaloną na podstawie wyłącznie okresów ubezpieczenia w USA oraz
• zagraniczną emeryturę lub rentę ustaloną na podstawie wyłącznie okresów ubezpieczenia w jednym państwie (np. polską emeryturę lub rentę ustaloną na podstawie wyłącznie polskich okresów ubezpieczenia).

Kogo nie dotyczyły przepisy WEP

Przepisy WEP nie dotyczyły osób, które otrzymują:

• tzw. proporcjonalną emeryturę lub rentę z Polski lub USA, tj. emeryturę lub rentę ustaloną w stosunku proporcjonalnym między okresami ubezpieczenia przebytymi w jednym państwie a sumą okresów ubezpieczenia przebytych w Polsce i USA.

Informacje na temat uchylenia przepisów WEP zamieszczone są na stronach internetowych amerykańskiej instytucji Social Security Administration: https://www.ssa.gov/benefits/retirement/social-security-fairness-act.html 

Tekst amerykańskiej ustawy Social Security Fairness Act jest dostępny tu:

https://www.congress.gov/118/bills/hr82/BILLS-118hr82pcs.pdf